Правовой аудит (проверка) контрагента, с которым планируется заключить договор (правовой аудит рисков)

В бизнесе успех сделки примерно наполовину зависит от благонадежности контрагента. Чтобы зря не рисковать своими финансовыми ресурсами и деловой репутацией, перед заключением важного соглашения желательно проверить потенциального партнера/ поставщика/ клиента.

Адвокатская компания «Altexa» предлагает услугу due diligence контрагента, которая представляет собой комплексный правовой и налоговый аудит определенного субъекта предпринимательской деятельности. Подобные преддоговорные проверки в наше время становятся все более востребованным сервисом на рынке. Затраты на юридический аудит нельзя никоим образом даже сравнивать с теми возможными финансовыми потерями, которыми чревата сделка с недобросовестным контрагентом.

Что собой представляет юридическая помощь при проверке и оценке контрагента, с которым планируется заключить договор?

Среди основных направлений юридического due diligence перед заключением коммерческих сделок:

• Оценка публичной (открытой) информации
• Сбор инсайдерской информации (в отдельных случаях)
• Проверка полномочий подписанта
• Анализ предмета договора
• Исследование налоговых рисков

В настоящее время в Украине достаточно большое количество важной информации о контрагенте можно получить из открытых источников, если знать, как и где искать необходимые сведения. Помощь юриста по проведению правового аудита и оценке контрагента в первоочередном порядке предусматривает поиск данных в гос. реестрах.

Осуществляется поиск по коду ЕГРПОУ или по названию субъекта предпринимательской деятельности. Из государственных реестров можно получить следующие сведения:

• Информацию о корпоративных правах субъекта, судебных разбирательствах, в которых он принимал/ принимает участие
• Наличие налоговой задолженности
• Данные по эмиссии ценных бумаг, правонарушения на фондовом рынке
• Наличие объектов права собственности (оборудование, производственные помещения, транспорт)
• Выявление обременений прав на имущество

Проверка контрагентов перед заключением договоров при поддержке опытного юриста позволяет не оставить вне поля зрения такую важную информацию, как судебный спор на крупную сумму, частая смена директоров, наличие налогового долга или начало процедуры прекращения юр. лица.

После проверки открытых источников информации юристом по индивидуальному согласованию с клиентом проводится сбор инсайдерских данных. Речь идет об осторожных шагах, которые зачастую удается осуществить благодаря связям в деловых кругах.

Юрист для проверки документов контрагента при заключении договора также осуществляет действия по анализу учредительной документации и основным контрактам субъекта за последнее время.

В ходе due diligence юристом исключается риск подписания договора неуполномоченным лицом. Речь идет о проверке полномочий подписанта. Например, запрашиваться документ, подтверждающий полномочия руководителя. В то же время, иногда для заключения сделки на крупную сумму уполномоченное лицо должно пройти определенные процедуры согласований (голосование участников/ акционеров хоз. общества). Такие процедуры определяются уставом, и должны в обязательном порядке соблюдаться.

По результатам экспертизы due diligence адвокатами готовится отчет, имеющий определенную форму и структуру. Зачастую такой отчет включает введение, общий анализ экономического состояния и правовой позиции контрагента, выделение рисков и выгод планируемой сделки, экспертные выводы.

Что входит в услуги юриста по налоговой проверке контрагентов?

Налоговый (Tax) Due Diligence – популярный в современном деловом мире сервис. Этапы и способы налоговой проверки контрагента зависят от конкретных задач заказчика. Но такая экспертиза зачастую начинается с поиска сведений на официальном сайте Государственной Фискальной Службы (ГФС).

Проверить контрагента в Украине через сервисы ГФС можно по коду ЕГРПОУ или по названию. Обновление информации относительно расчетов плательщика налогов (наличия задолженности) производится ежедневно.

Tax Due Diligence, как и остальная юридическая помощь «правовой аудит рисков», обеспечивает заключение сделки без «подводных камней». В частности, налоговый анализ позволяет оценить вероятность претензий со стороны налоговых органов. Исследуются риски в отношении уплаты налогов на зарплату и в фонды соц. страхования. Заказчик проверки получает возможность вовремя отказаться от сделки либо в существенной мере изменить ее условия в свою пользу.

Правовой аудит рисков от компании «Altexa» – это способ защиты от сделок, чреватых негативными последствиями для бизнеса!